株安をきっかけにNISAのロールオーバーについて調べてみました

世界同時株安？

金曜朝のニュースでは世界同時株安か？と不安になりましたが、日本市場もＮＹも反発したそうでとりあえず一安心といったところでしょうか。
長期保有前提で投資していると、こういうニュースに一喜一憂して「売ろうかな」「買おうかな」と考えなくてよいのがメリットです。
しかし、今年は2014年にNISA口座で購入した投資信託（日本株、先進国株、新興国株）を売却する予定だったことを思い出しました。

株価が下がったタイミングで売りたくないのが人情なので、売らずにすむ方法を調べてみました。

NISAロールオーバー

非課税の期間を延長できる「ロールオーバー」という仕組みがあることは知っていましたが、今年のNISA枠はつみたてNISAで使ってしまっているので、自分は使えないと思っていました。

しかし、改めて調べてみると
5年間の非課税期間が満了したのちも翌年のNISA非課税投資枠へ移す（ロールオーバーする）ことで、さらに5年間非課税で保有することができます（SBI証券サイトより引用）
とのことです。
翌年、すなわち2019年のNISA枠を使うので自分も利用可能でした。
もちろん2019年の枠を使ってしまうので、今年行っているつみたてNISAでの新興国株式購入はできなくなってしまいますが。

また、来年のNISA枠の上限は120万円ですが、ロールオーバーする分の時価が120万円を超えていても、全額ロールオーバーできるそうです。
自分は2014年はNISA枠で約100万円（当時の上限）投資しましたが、昨日時点の時価は約140万円になっています！
優遇をたくさん受けられることになるので、心が動きます。

課税口座へ移管する

ロールオーバーの手続きをとらずに2014年に購入した株式・投資信託等を何もせず保有したままにしておくと、2019年初めに課税口座（特定口座・一般口座等普通の証券口座）に移されてしまいます。
取得価格は今年末の価格となり、来年以降売買して利益が出れば、課税されます。

自分の場合、年末時点も価格が140万円だとすると、140万ー100万＝40万円には課税されないということなんですね。
これはこれで悪くないかもしれません。

そもそもなぜ売却するつもりだったのか

自分の金融資産全体を見て、株の比率がちょっと高いから下げようと思ったのが、2014年NISA購入分を売却しようと思った理由でした。
最近サボり気味でしたが、9月末残高はきちんと確認してもう１度どうするかよく考えてみます。

ロールオーバーは書面で手続きが必要

ロールオーバーを行うためには書面で手続きを行う必要があり、自分が利用しているSBI証券の場合、12月7日までに送る必要があるそうです。
年内に決めればよい、と思っていると期限を過ぎてしまうので注意が必要です。
（ロールオーバーのルールを含め、詳細は証券会社のサイトで確認することをお勧めします）

蛇足

「ロールオーバー」と聞くと、この動画を思い出します。
上の子が２～３歳の頃でしょうか、よく一緒に見ました。
www.youtube.com